Расчет лимита остатка кассы

Comments

• Цитата: Добрый день.В расчете лимита кассы с банком на 2011 год срок сдачи выручки из всех вариантов (ежедневно, на следующий день, 1 раз ____ дней, при образовании сверхлимитного) подчеркнутона следующий день.Правильно ли я взяла при расчете лимита на 2012 год период сдачи выручки в банк - 2 дня? Какой период брать в расчет в 2013 году (фактический период сдачи денег в банк в 2012 году или опять брать период, оговоренный с банком?

  
  
  Добрый день.
  с 01.01.2012 г. согласно положению № 373-П лимит кассы не нужно согласовывать с банком. Изменились также формулы для рассчета лимита.
  Статья БухОнлайна Новые правила кассовой дисциплины: что изменится в 2012 году
  Цитата из статьи
  

  Цитата:Новые формулы для расчета лимитаИзменились правила расчета величины кассового лимита. Раньше бухгалтеры заполняли форму 0408020***, где выводили среднедневную и среднечасовую выручку, среднедневной расход и сообщали некоторые другие сведения. В частности, перечисляли, на какие нужды организация планирует расходовать наличные деньги. Затем указывали цифру, которую просили банк утвердить в качестве лимита.Теперь лимит необходимо определять по одной из двух формул.Если организация получает наличную выручку, то лимит равен выручке за некий период времени, разделенной на количество рабочих дней в этом периоде и умноженной на период времени между сдачей в банк наличных денег.К примеру, компания работает с понедельника по пятницу, и за неделю получает 1 000 000 руб. Деньги в банк сдаются один раз в три дня, не считая суббот и воскресений. Тогда лимит будет равен 600 000 руб. (1 000 000 руб. : 5 раб. дн. х 3 раб. дн.).Если у компании нет наличной выручки, то лимит рассчитывается исходя из объема выданных денег (за исключением зарплаты, стипендий и прочих выплат персоналу) за определенный период. Этот показатель нужно разделить на количество рабочих дней в периоде и умножить на количество рабочих дней между получением денег в банке.К примеру, организация работает с понедельника по пятницу и тратит за неделю 2 000 000 руб. Деньги снимаются со счета в банке один раз в два дня, не считая суббот и воскресений. Тогда лимит составит 800 000 руб. (2 000 000 руб. : 5 раб. дн. х 2 раб. дн.).В Положении не говорится, как определить период получения выручки или период выдачи денег, необходимые для расчета лимита. Это может быть неделя (как в наших примерах), месяц, квартал и так далее. Организации и предприниматели должны сделать выбор исходя из особенностей своего бизнеса.

  
  Вы можете при расчете лимита взять период между сдачами в банк 1 - 7. При этом не важно когда Вы будете сдавать: раз в 2 дня, или раз в неделю, или раз в месяц. Пока у Вас в кассе не соберется сверхлимитный остаток, Вы можете эти деньги не сдавать в банк.
• Добрый день.
  Вчера прочитала в журнале "Главбух" № 1, январь 2013 статья называется "Если компания ни разу не сдавала выручку в банк, для расчета лимита лучше брать периодичность на усмотрение директора", а именно: "Советуем также учесть и те условия, которые прописаны в договоре с банком. Например, в нем может быть указано, что выручку компания сдает ежедневно. Значит, безопаснее считать лимит исходя из периода, равного одному дню. Это позволит избежать придирок налоговиков при кассовых проверках. А в приказе о лимите тогда можете сделать ссылку на договор с банком, в котором обслуивается ваша компания."
  Так все-таки брать в рачет договор с банком или нет?
• Цитата: Добрый день.Вчера прочитала в журнале "Главбух" № 1, январь 2013 статья называется "Если компания ни разу не сдавала выручку в банк, для расчета лимита лучше брать периодичность на усмотрение директора", а именно:"Советуем также учесть и те условия, которые прописаны в договоре с банком. Например, в нем может быть указано, что выручку компания сдает ежедневно. Значит, безопаснее считать лимит исходя из периода, равного одному дню. Это позволит избежать придирок налоговиков при кассовых проверках. А в приказе о лимите тогда можете сделать ссылку на договор с банком, в котором обслуивается ваша компания."Так все-таки брать в рачет договор с банком или нет?

  
  
  С 01.01.2012 г. порядок соблюдения кассовой дисциплины теперь проверяют налоговики, а не банк. Но Вы вправе сами решить какой период Вы возьмете: от 1 до 7 дней.
  Мы Вам помогаем здесь советом, а решение принимать Вам.